Вклади і рахунки померлого входять до складу спадщини: щоб отримати гроші, спадкоємець має протягом 6 місяців з дня смерті подати нотаріусу заяву про прийняття спадщини, а після закінчення цього строку отримати свідоцтво про право на спадщину і пред’явити його банку. Банк самостійно гроші родичам не видає, навіть якщо ви знаєте PIN-код картки померлого.
Що каже закон про спадкування вкладів
Спадкування права на вклад у банку регулює стаття 1228 Цивільного кодексу України. Вкладник може розпорядитися грошима на випадок смерті двома способами: скласти заповіт або зробити відповідне розпорядження безпосередньо банку. При цьому право на вклад входить до складу спадщини незалежно від способу розпорядження, тобто отримання грошей у будь-якому разі відбувається через нотаріальне оформлення спадщини.
Якщо заповіту немає, вклад успадковується за законом у порядку черговості: перша черга – діти, той з подружжя, хто пережив, і батьки; далі – брати, сестри, дід і баба, і так до п’ятої черги. Спадщина розподіляється між спадкоємцями однієї черги в рівних частках.
Чому не можна просто зняти гроші з картки померлого
З моменту смерті власника всі кошти на його рахунках стають спадковим майном. Зняття грошей карткою померлого, навіть близьким родичем “на поховання”, формально є заволодінням чужим майном: інші спадкоємці зможуть стягнути ці суми через суд. Банк, дізнавшись про смерть клієнта, блокує видаткові операції за рахунком до пред’явлення спадкових документів. Легальний шлях один – через нотаріуса.
Виняток передбачений для витрат на поховання: до закінчення шестимісячного строку нотаріус може дати дозвіл на отримання частини коштів померлого на покриття витрат, пов’язаних із похованням, на підставі свідоцтва про смерть і підтвердних документів (рахунки ритуальних служб тощо).
Строки: що і коли робити
| Строк | Що відбувається |
|---|---|
| До 6 місяців з дня смерті | спадкоємці подають нотаріусу заяву про прийняття спадщини (або відмову) |
| Протягом 6 місяців | нотаріус формує спадкову справу, робить запити до банків про рахунки померлого |
| Після 6 місяців | нотаріус видає свідоцтво про право на спадщину, зокрема на кошти на рахунках |
| Після отримання свідоцтва | спадкоємець звертається до банку і отримує кошти або переоформлює вклад |
| До 1 травня наступного року | подання декларації, якщо спадщина оподатковується; сплата податку – до 1 серпня |
Важливо: спадкоємці, які постійно проживали разом із померлим, вважаються такими, що прийняли спадщину автоматично, якщо не відмовилися. Але свідоцтво для отримання грошей у банку потрібне все одно. Пропущений шестимісячний строк поновлюється через письмову згоду інших спадкоємців або через суд за поважних причин.
Як знайти всі рахунки померлого
Родичі часто не знають, у яких банках померлий тримав гроші. Це вирішується запитами нотаріуса: за заявою спадкоємця нотаріус надсилає офіційні запити до конкретних банків, і банки зобов’язані відповісти про наявність рахунків і залишки. Тому на консультації в нотаріуса варто назвати всі банки, де в померлого могли бути рахунки: зарплатні, пенсійні, депозитні, картки. Підказки дають виписки, SMS-повідомлення на телефоні померлого, платіжні картки серед документів, а також банківські застосунки.
Окремої всеукраїнської бази “всіх рахунків людини” для спадкоємців не існує, тому що більше банків охопите запитами, то повнішою буде картина. До речі, це аргумент упорядкувати власні фінанси: список рахунків у надійному місці збереже вашим близьким місяці пошуків. Про розумну структуру заощаджень ми писали в матеріалі де тримати гроші у 2026 році.
Покрокова інструкція для спадкоємця
- Отримайте свідоцтво про смерть у державному органі реєстрації актів цивільного стану.
- Протягом 6 місяців зверніться до нотаріуса за місцем останнього проживання померлого із заявою про прийняття спадщини. Потрібні: паспорт, ідентифікаційний код, свідоцтво про смерть, документи про родинні зв’язки (свідоцтво про народження чи шлюб), заповіт за наявності.
- Повідомте нотаріусу всі відомі банки померлого і попросіть зробити запити про рахунки та вклади.
- Якщо потрібні кошти на поховання, подайте нотаріусу документи про витрати для отримання дозволу на виплату частини коштів достроково.
- Після закінчення 6 місяців отримайте свідоцтво про право на спадщину із зазначенням рахунків і часток.
- Зверніться до банку зі свідоцтвом і паспортом: банк виплатить кошти, перекаже їх на ваш рахунок або переоформить вклад.
- Якщо ви не звільнені від оподаткування, подайте річну декларацію і сплатіть податок у встановлені строки.
Податки на успадковані вклади
Ставка залежить від ступеня споріднення. Спадкоємці першого і другого ступенів споріднення (діти, батьки, подружжя, рідні брати й сестри, дід і баба, онуки) сплачують податок за нульовою ставкою, тобто не платять нічого. Інші спадкоємці-резиденти сплачують 5% ПДФО і 5% військового збору від суми, спадкоємці-нерезиденти – 18% ПДФО і 5% військового збору. Актуальні роз’яснення щодо оподаткування спадщини публікує Державна податкова служба.
Успадковані відсотки за депозитом, нараховані після переоформлення вкладу на спадкоємця, оподатковуються вже як звичайний дохід за вкладом. Якщо плануєте залишити гроші на депозиті, порівняйте умови банків у нашому огляді депозитів 2026 року.
Часті питання
Чи можна отримати гроші з рахунку померлого до закінчення 6 місяців?
Загалом ні: свідоцтво про право на спадщину видається після закінчення шестимісячного строку. Виняток – кошти на покриття витрат на поховання, які банк може видати за дозволом нотаріуса на підставі підтвердних документів.
Що буде з грошима, якщо спадкоємці не звернуться до банку?
Кошти залишаться на рахунку. Строку давності для звернення з готовим свідоцтвом немає, але сам шестимісячний строк прийняття спадщини пропускати не можна: його доведеться поновлювати через згоду інших спадкоємців або суд.
Чи діє заповідальне розпорядження, зроблене в банку?
Так, вкладник може призначити отримувача вкладу безпосередньо в банку. Але вклад однаково входить до складу спадщини, тому оформлення відбувається через нотаріуса, а пізніший заповіт може повністю або частково скасувати розпорядження банку.
Чи успадковуються борги померлого разом із вкладами?
Так. Спадщина приймається цілком: разом із грошима на рахунках до спадкоємців переходять і зобов’язання в межах вартості отриманого майна, зокрема кредити. Відмовитися можна лише від усієї спадщини, а не від її “боргової частини”.
Скільки коштує оформлення спадщини на вклад?
Витрати складаються з плати за нотаріальні дії (у державних і приватних нотаріусів вона різниться) і, для далеких родичів та сторонніх осіб, податку 5% ПДФО плюс 5% військового збору. Близькі родичі першої та другої черги податок не платять.
Висновок
Отримати вклади померлого можна лише через спадкову процедуру: заява нотаріусу протягом 6 місяців, запити до банків, свідоцтво про право на спадщину і звернення до банку. Найпоширеніша помилка – пропустити шестимісячний строк або знімати гроші карткою померлого. Дійте через нотаріуса з першого тижня, і процедура пройде без судів і конфліктів.
Матеріал має інформаційний характер. Дані актуальні станом на липень 2026 року.